有価証券報告書-第41期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	163,789千円		153,105千円
未払事業税	103		-
賞与引当金	5,394		9,480
退職給付引当金	2,193		3,041
貸倒引当金繰入額	41,185		6,864
関係会社株式評価損	96,580		129,268
その他	4,517		5,662
繰延税金資産小計	313,764		307,424
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△163,789		△153,105
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△149,974		△154,318
評価性引当額	△313,764		△307,424
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上したため、当該事項は記載しておりません		34.6% 0.5 △3.6 20.8 △51.8
(調整)
住民税均等割
評価性引当額の増減
役員賞与引当金の否認
繰越欠損金の控除
税効果会計適用後の法人税等の負担率			0.5