有価証券報告書-第42期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	153,105千円		118,906千円
賞与引当金	9,480		6,817
退職給付引当金	3,041		3,368
貸倒引当金繰入額	6,864		3,517
関係会社株式評価損	129,268		129,268
その他	5,662		5,136
繰延税金資産小計	307,424		267,016
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△153,105		△118,906
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△154,318		△148,109
評価性引当額	△307,424		△267,016
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6% 0.5 △3.6 20.8 △51.8 -		34.6% 0.3 △6.9 10.7 △38.1 △0.2
(調整)
住民税均等割
評価性引当額の増減
役員賞与引当金の否認
繰越欠損金の控除
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.5		0.3