有価証券報告書-第44期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	82,335千円		50,829千円
賞与引当金	8,373		9,160
退職給付引当金	3,814		2,555
貸倒引当金繰入額	2,307		1,354
関係会社株式評価損	129,268		132,407
その他	5,650		5,288
繰延税金資産小計	231,749		201,596
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△82,335		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△149,414		△136,800
評価性引当額	△231,749		△136,800
繰延税金資産合計	-		64,795
繰延税金負債	-		832
繰延税金負債合計	-		832
繰延税金資産(負債)の純額	-		63,962

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6% 0.3 1.4 4.2 △40.0 △0.1		34.6% 0.6 △135.4 29.4 △66.8 2.8
(調整)
住民税均等割
評価性引当額の増減
役員賞与引当金の否認
繰越欠損金の控除
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.5		△134.8