有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	207,812千円		245,942千円
未払法定福利費	32,081		38,215
役員賞与未払金	4,057		3,007
未払事業税	41,962		44,695
消耗備品費否認額	28,599		28,256
たな卸資産評価損	4,011		6,562
未実現利益消去額	11,552		5,088
貸倒引当金	-		97,627
役員退職慰労引当金	456,626		7,021
減価償却超過額	686,827		692,618
投資有価証券評価損	10,740		10,687
税務上の繰越欠損金	204,052		128,032
退職給付に係る負債	164,030		160,973
土地	2,217		55,525
その他	13,092		30,948
繰延税金資産 小計	1,867,664		1,555,202
評価性引当額	△668,316		△645,790
繰延税金資産 合計	1,199,347		909,411
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△76,811		△73,897
退職給付に係る資産	-		△37,661
土地評価益	△72,052		-
その他有価証券評価差額金	△53,206		△71,836
負ののれん発生益	-		△88,499
繰延税金負債 合計	△202,070		△271,895
繰延税金資産 純額	997,277		637,516

(注)前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	719,604千円		434,331千円
固定資産-繰延税金資産	349,554		288,851
固定負債(その他)-繰延税金負債	△71,881		△85,666

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83%		30.69%
(調整)
特定同族会社に対する留保金課税	4.19		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.10		0.15
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.08		△0.06
住民税均等割	0.20		0.17
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.34		-
評価性引当額の増減額	△5.81		△0.19
試験研究費等の税額控除	△3.49		△2.20
持分法による投資損益	△1.21		△0.45
その他	0.46		0.90
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.53		29.01