有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	244,327千円		245,989千円
未払法定福利費	38,191		38,430
役員賞与未払金	3,612		3,613
未払事業税	39,092		22,145
消耗備品費否認額	28,520		25,651
たな卸資産評価損	10,535		13,554
未実現利益消去額	9,865		10,455
長期未払金	7,021		7,021
減価償却超過額	1,186,739		1,117,888
投資有価証券評価損	10,457		11,610
税務上の繰越欠損金 (注)2	188,390		224,332
退職給付に係る負債	157,643		75,936
土地	55,525		57,968
その他	18,107		20,256
繰延税金資産 小計	1,998,030		1,874,854
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△188,390		△224,332
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△359,584		△342,071
評価性引当額小計 (注)1	△547,974		△566,404
繰延税金資産 合計	1,450,055		1,308,450
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△66,147		△63,863
退職給付に係る資産	△52,000		△152,781
その他有価証券評価差額金	△18,689		△62,666
負ののれん発生益	△22,124		-
資産除去費用	△6,341		△5,852
繰延税金負債 合計	△165,303		△285,163
繰延税金資産 純額	1,284,751		1,023,287

(注)1.評価性引当額に重要な変動は生じておりません。
2.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※1	-	-	-	-	157,995	30,395	188,390
評価性引当額	-	-	-	-	△157,995	△30,395	△188,390
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※2	-	-	-	144,824	-	79,508	224,332
評価性引当額	-	-	-	△144,824	-	△79,508	△224,332
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※2 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26		0.12
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.14		△0.20
住民税均等割	0.39		0.64
評価性引当額の増減額	△1.47		1.02
試験研究費等の税額控除	△0.15		△0.22
持分法による投資損益	△0.51		△1.12
その他	0.86		1.58
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.70		32.28