有価証券報告書-第50期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	245,942千円		260,540千円
未払法定福利費	38,215		40,581
役員賞与未払金	3,007		3,900
未払事業税	44,695		76,288
消耗備品費否認額	28,256		30,794
たな卸資産評価損	6,562		6,503
未実現利益消去額	5,088		4,047
貸倒引当金	97,627		4,252
役員退職慰労引当金	7,021		7,021
減価償却超過額	692,618		683,217
投資有価証券評価損	10,687		10,793
税務上の繰越欠損金	128,032		40,745
退職給付に係る負債	160,973		158,365
土地	55,525		55,525
その他	39,206		4,980
繰延税金資産 小計	1,563,460		1,387,558
評価性引当額	△645,790		△307,105
繰延税金資産 合計	917,669		1,080,453
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△73,897		△71,155
退職給付に係る資産	△37,661		△33,769
その他有価証券評価差額金	△71,836		△64,983
負ののれん発生益	△88,499		△66,374
資産除去費用	△8,258		△7,527
その他	-		△3,373
繰延税金負債 合計	△280,153		△247,185
繰延税金資産 純額	637,516		833,268

(注)前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	434,331千円		400,245千円
固定資産-繰延税金資産	288,851		510,414
流動負債(その他)-繰延税金負債	-		△3,373
固定負債(その他)-繰延税金負債	△85,666		△74,018

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.69%		30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.15		0.13
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.06		△0.06
住民税均等割	0.17		0.17
評価性引当額の増減額	△0.19		△4.27
試験研究費等の税額控除	△2.20		△2.41
持分法による投資損益	△0.45		△0.17
その他	0.90		0.59
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.01		24.67