有価証券報告書-第37期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	14,619	千円	30,710	千円
賞与引当金	204,963	千円	168,393	千円
未払金	-	千円	22,627	千円
長期未払金	22,627	千円	-	千円
たな卸資産	-	千円	4,379	千円
有形固定資産	5,010	千円	4,903	千円
無形固定資産	143,422	千円	163,635	千円
関係会社株式	162,625	千円	263,901	千円
関係会社出資金	411,410	千円	411,410	千円
未払費用	51,101	千円	26,753	千円
製品保証引当金	32,209	千円	34,253	千円
退職給付引当金	85,266	千円	114,822	千円
株式給付引当金	91,629	千円	104,442	千円
厚生年金基金解散損失引当金	-	千円	15,628	千円
貸倒引当金	4,569	千円	2,451	千円
未収入金	37,880	千円	38,683	千円
その他	3,405	千円	10,902	千円
繰延税金資産小計	1,270,740	千円	1,417,898	千円
評価性引当額	△704,378	千円	△711,809	千円
繰延税金資産合計	566,361	千円	706,088	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△37,534	千円	△36,990	千円
関係会社出資金	△10,348	千円	△10,348	千円
株式給付信託口費用	△18,170	千円	△19,459	千円
その他	△1,323	千円	△3,370	千円
繰延税金負債合計	△67,375	千円	△70,169	千円
繰延税金資産の純額	498,985	千円	635,919	千円

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	306,371	千円	289,998	千円
固定資産-繰延税金資産	192,613	千円	345,920	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	32.3	%	30.2	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5	%	1.0	%
法人住民税均等割額	0.4	%	0.5	%
受取配当等永久に益金に 算入されない項目	△2.0	%	△4.0	%
試験研究費等税額控除	△4.7	%	△5.6	%
評価性引当額の増減	0.8	%	0.1	%
税率変更による影響	0.7	%	-	%
修正申告による影響	-	%	0.6	%
法人税等還付税額	-	%	△9.7	%
その他	1.1	%	△0.8	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.1	%	12.3	%