有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	130,908千円		177,494千円
製品保証引当金	27,414		45,118
工事損失引当金	32,912		8,637
投資有価証券評価損	58,352		58,712
未払法定福利費	21,049		27,511
減損損失	603,623		593,831
たな卸資産評価損	118,732		115,219
その他	41,789		93,182
繰延税金資産小計	1,034,782		1,119,707
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△739,923		△754,773
評価性引当額小計	△739,923		△754,773
繰延税金資産合計	294,859		364,934
繰延税金負債
前払年金費用	83,900		101,069
その他有価証券評価差額金	44,467		73,190
その他	309		253
繰延税金負債合計	128,677		174,514
繰延税金資産の純額	166,181		190,420

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△0.7
住民税均等割等	0.7		0.3
税額控除	△4.3		△1.8
評価性引当額	△5.2		0.3
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.0		28.6