有価証券報告書-第43期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未実現利益の消去	37 百万円		25 百万円
賞与引当金	170 百万円		185 百万円
退職給付に係る負債	693 百万円		696 百万円
役員退職慰労引当金	73 百万円		66 百万円
未払事業税	20 百万円		4 百万円
貸倒引当金	79 百万円		128 百万円
たな卸資産評価損	55 百万円		62 百万円
減価償却超過額	481 百万円		416 百万円
減損損失	1,689 百万円		1,445 百万円
投資有価証券評価損	60 百万円		57 百万円
ゴルフ会員権評価損	19 百万円		19 百万円
繰越欠損金	3,588 百万円		2,927 百万円
繰延ヘッジ損益	14 百万円		― 百万円
繰越外国税額控除	341 百万円		581 百万円
その他	58 百万円		188 百万円
繰延税金資産小計	7,384 百万円		6,807 百万円
評価性引当額	△6,266 百万円		△5,362 百万円
繰延税金資産合計	1,117 百万円		1,444 百万円
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△370 百万円		△351 百万円
その他有価証券評価差額金	△38 百万円		△9 百万円
繰延ヘッジ損益	△40 百万円		△131 百万円
繰延税金負債合計	△449 百万円		△492 百万円
繰延税金資産純額	668 百万円		951 百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.2%
住民税均等割等	0.5%		0.3%
役員賞与	0.5%		0.4%
在外子会社との税率差異	△19.5%		△23.3%
在外子会社の留保利益	6.9%		△0.4%
外国源泉税	6.0%		5.0%
連結修正による影響	1.7%		△0.2%
評価性引当額の増減	3.5%		△15.3%
繰越欠損金の期限切れ	―%		7.8%
その他	3.8%		5.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5%		10.3%