有価証券報告書-第52期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年1月31日)		当連結会計年度 (令和4年1月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	13,401千円		12,590千円
貸倒引当金	9,424		13,226
賞与引当金	11,986		14,131
返品調整引当金	21		5
税務上の繰越欠損金	85,650		97,315
退職給付に係る負債	62,334		62,836
役員退職慰労引当金	46,978		47,426
投資有価証券評価損	11,790		9,129
減損損失	99,131		99,408
資産除去債務	15,792		33,151
その他	29,397		20,639
繰延税金資産 小計	385,910		409,861
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△85,650		△97,315
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△192,497		△186,630
評価性引当額 小計	△278,148		△283,946
繰延税金資産 合計	107,761		125,915
繰延税金負債
資産除去債務	△6,569		△25,897
繰延税金負債 合計	△6,569		△25,897
繰延税金資産の純額	101,191		100,017

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和3年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	1,219	9,326	10,289	15,718	23,660	25,436	85,650
評価性引当額	△1,219	△9,326	△10,289	△15,718	△23,660	△25,436	△85,650
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(令和4年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	11,838	11,551	17,645	26,550	18,394	11,334	97,315
評価性引当額	△11,838	△11,551	△17,645	△26,550	△18,394	△11,334	△97,315
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年1月31日)		当連結会計年度 (令和4年1月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.6		0.0
住民税均等割	0.7		0.6
留保金課税	-		0.4
評価性引当額	3.0		△0.8
子会社の法定実効税率差異	2.2		2.0
その他	0.3		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.2		32.2