有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	1,046		787
賞与引当金	437		481
製品保証引当金	317		349
退職給付に係る負債	807		839
繰越欠損金	780		718
有形固定資産	61		56
無形固定資産	476		430
リサイクル費用引当金	222		209
資産調整勘定	100		50
その他	568		684
小計	4,818		4,607
評価性引当額	△1,664		△1,573
繰延税金資産合計	3,154		3,034
繰延税金負債
たな卸資産	△29		△31
その他有価証券評価差額金	△8,076		△7,855
その他	△129		△93
繰延税金負債合計	△8,235		△7,980
繰延税金負債の純額	△5,081		△4,946

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
試験研究費の税額控除	△3.1		△4.3
のれん償却	2.9		2.2
評価性引当額の減少	△4.9		△1.1
その他	△0.9		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5		27.5