有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	787		825
賞与引当金	481		518
製品保証引当金	349		367
退職給付に係る負債	839		849
繰越欠損金	718		1,058
有形固定資産	56		41
無形固定資産	430		413
リサイクル費用引当金	209		203
資産調整勘定	50		-
その他	684		578
小計	4,607		4,857
評価性引当額	△1,573		△1,736
繰延税金資産合計	3,034		3,121
繰延税金負債
たな卸資産	△31		△15
その他有価証券評価差額金	△7,855		△13,546
その他	△93		△55
繰延税金負債合計	△7,980		△13,617
繰延税金負債の純額	△4,946		△10,496

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.4%
(調整)
試験研究費の税額控除	△4.3		△2.6
のれん償却	2.2		1.5
評価性引当額の増減	△1.1		2.0
その他	0.2		△3.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5		28.2