有価証券報告書-第43期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	73,424千円	40,109千円
減損損失	15,251千円	12,742千円
賞与引当金	148,734千円	143,409千円
貸倒引当金	15,029千円	17,476千円
その他	190,159千円	127,229千円
繰延税金資産小計	442,599千円	340,966千円
評価性引当額	△95,457千円	△71,847千円
繰延税金資産合計	347,141千円	269,118千円
(繰延税金負債)
関係会社株式売却益	△33,943千円	△33,943千円
その他有価証券評価差額金	△113,853千円	△68,378千円
繰延税金負債合計	△147,797千円	△102,321千円
繰延税金資産純額	199,344千円	166,796千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.35%		0.49%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.54%		△8.08%
受取配当金連結消去に伴う影響額	3.51%		8.04%
住民税均等割額	0.16%		0.20%
税額控除による差異	△2.29%		△6.74%
のれん償却額	0.22%		0.14%
評価性引当額の増減額	△2.74%		△1.00%
税率変更による影響額	―		0.06%
その他	0.53%		0.79%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.01%		24.48%