有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	40,109千円	47,087千円
減損損失	12,742千円	6,349千円
賞与引当金	143,409千円	46,317千円
貸倒引当金	17,476千円	13,258千円
その他	127,229千円	92,960千円
繰延税金資産小計	340,966千円	205,972千円
評価性引当額	△71,847千円	△60,954千円
繰延税金資産合計	269,118千円	145,018千円
(繰延税金負債)
関係会社株式売却益	△33,943千円	△33,943千円
その他有価証券評価差額金	△68,378千円	△45,589千円
繰延税金負債合計	△102,321千円	△79,533千円
繰延税金資産純額	166,796千円	65,485千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.49%		1.39%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.08%		△22.40%
受取配当金連結消去に伴う影響額	8.04%		22.26%
住民税均等割額	0.20%		0.70%
税額控除による差異	△6.74%		△1.44%
のれん償却額	0.14%		―
評価性引当額の増減額	△1.00%		△1.51%
税率変更による影響額	0.06%		―
子会社株式売却による調整	―		△8.74%
その他	0.79%		△0.79%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.48%		20.05%