有価証券報告書-第62期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	741百万円		559百万円
たな卸資産評価損	1,531		△342
たな卸資産廃棄損	134		30
賞与引当金	427		427
製品補償引当金	248		235
貸倒引当金	190		185
退職給付引当金	742		1,433
役員退職慰労引当金	137		138
減価償却限度超過額	334		388
投資有価証券評価損	1,159		1,123
その他	208		118
繰延税金資産合計	5,857		4,299
繰延税金負債
未収入金益金不算入	△61		△24
固定資産圧縮積立金	△24		△23
特別償却準備金	△215		△59
その他有価証券評価差額金	△14,373		△18,756
繰延税金負債合計	△14,675		△18,864
繰延税金負債の純額	△8,817		△14,564

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
法人税額特別控除	△13.0		△6.6
受取配当金の益金不算入額	△0.4		△1.7
その他	1.0		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.4		22.8