有価証券報告書-第65期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和元年12月31日)		当事業年度 (令和2年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	569百万円		320百万円
たな卸資産評価損	1,452		429
たな卸資産廃棄損	151		177
賞与引当金	423		415
製品補償引当金	144		152
貸倒引当金	237		215
退職給付引当金	1,336		2,068
役員退職慰労引当金	152		156
減価償却限度超過額	482		502
固定資産の減損	288		183
投資有価証券評価損	1,891		1,376
その他	121		120
繰延税金資産合計	7,253		6,119
繰延税金負債
未収入金益金不算入	△5		△3
固定資産圧縮積立金	△20		△19
特別償却準備金	△0		-
その他有価証券評価差額金	△13,236		△13,246
繰延税金負債合計	△13,262		△13,269
繰延税金負債の純額	△6,009		△7,150

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和元年12月31日)		当事業年度 (令和2年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
法人税額特別控除	△6.1		△4.3
受取配当金の益金不算入額	△1.9		△3.9
その他	0.5		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.0		22.6