有価証券報告書-第48期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産	3,940	千円	3,279	千円
減損損失	29,667	千円	40,464	千円
減価償却費	2,515	千円	996	千円
資産除去債務	7,624	千円	7,624	千円
税務上の繰越欠損金	333,776	千円	432,774	千円
その他	2,900	千円	2,564	千円
繰延税金資産小計	380,423	千円	487,704	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△333,776	千円	△432,774	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△46,647	千円	△54,929	千円
評価性引当額小計(注)	△380,423	千円	△487,704	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

(注)評価性引当額は107,281千円増加しております。この増加の主な理由は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額98,998千円、減損損失に係る評価性引当額10,797千円が増加したことによるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。