有価証券報告書-第49期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年6月30日)		当事業年度 (2025年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産	3,279	千円	8,331	千円
減損損失	40,464	千円	117,515	千円
減価償却費	996	千円	-	千円
資産除去債務	7,624	千円	7,624	千円
税務上の繰越欠損金	432,774	千円	662,799	千円
その他	2,564	千円	3,151	千円
繰延税金資産小計	487,704	千円	799,421	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△432,774	千円	△662,799	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△54,929	千円	△136,622	千円
評価性引当額小計(注)	△487,704	千円	△799,421	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

(注)評価性引当額は311,717千円増加しております。この増加の主な理由は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額230,025千円、減損損失に係る評価性引当額77,051千円が増加したことによるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。