有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	261,093 千円		144,297 千円
退職給付引当金	1,022,388		1,036,250
役員退職慰労引当金	25,231		25,231
関係会社株式評価損	1,991,294		2,205,094
製品保証引当金	26,828		19,834
減損損失	219,971		713,523
有価証券評価損	69,489		72,935
税務上の繰越欠損金	-		645,745
その他	529,731		578,800
繰延税金資産小計	4,146,028		5,441,712
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△645,745
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,065,664		△4,795,967
評価性引当額小計	△4,065,664		△5,441,712
繰延税金資産合計	80,364		-
繰延税金負債
棚卸資産	△14,385		△10,959
買換資産積立金	△64,996		△60,313
固定資産圧縮積立金	△27,793		△25,726
その他有価証券評価差額金	△506,315		△225,529
その他	△36		△29
繰延税金負債合計	△613,526		△322,560
繰延税金負債の純額	△533,162		△322,560

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割 税額控除 評価性引当額 その他	% 税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		% 税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
税効果会計適用後の法人税等の負担率