有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	144,297 千円		151,416 千円
退職給付引当金	1,036,250		958,127
役員退職慰労引当金	25,231		25,231
関係会社株式評価損	2,205,094		2,398,674
製品保証引当金	19,834		22,925
減損損失	713,523		598,060
有価証券評価損	72,935		70,392
税務上の繰越欠損金	645,745		1,159,903
その他	578,800		506,208
繰延税金資産小計	5,441,712		5,890,940
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△645,745		△1,159,903
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,795,967		△4,731,036
評価性引当額小計	△5,441,712		△5,890,940
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
棚卸資産	△10,959		△10,074
買換資産積立金	△60,313		△55,968
固定資産圧縮積立金	△25,726		△23,901
その他有価証券評価差額金	△225,529		△589,313
その他	△29		△24
繰延税金負債合計	△322,560		△679,282
繰延税金負債の純額	△322,560		△679,282

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。