有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	215,808 千円		220,840 千円
退職給付引当金	948,194		898,015
役員退職慰労引当金	26,072		26,072
関係会社事業損失引当金	617,331		884,901
関係会社株式評価損	2,740,504		2,740,504
製品保証引当金	7,730		9,632
減損損失	338,276		783,505
有価証券評価損	67,946		223,874
税務上の繰越欠損金	420,466		366,604
その他	402,696		466,212
繰延税金資産小計	5,785,027		6,620,162
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△420,466		△366,604
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,364,561		△6,253,557
評価性引当額小計	△5,785,027		△6,620,162
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
棚卸資産	△11,233		△12,198
買換資産積立金	△42,784		△39,794
固定資産圧縮積立金	△18,621		△17,417
その他有価証券評価差額金	△942,024		△1,367,680
その他	△13		△12
繰延税金負債合計	△1,014,677		△1,437,104
繰延税金負債の純額	△1,014,677		△1,437,104

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		54.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.0		△393.0
住民税均等割	0.1		1.8
外国源泉税等	10.6		182.3
試験研究費等の税額控除	△2.9		△25.8
評価性引当額の増減	7.8		343.9
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△5.8		△17.0
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	0.1		0.2
その他	△0.5		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.6		175.9