有価証券報告書-第87期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	115,409千円		116,897千円
	たな卸資産	41,973 〃		45,448 〃
	退職給付に係る負債	161,623 〃		180,837 〃
	ゴルフ会員権	24,073 〃		24,072 〃
	役員退職慰労引当金	29,759 〃		36,552 〃
	連結会社間未実現利益消去	1,474 〃		1,365 〃
	無形固定資産	1,175 〃		999 〃
	未払事業税	32,859 〃		16,644 〃
	繰越欠損金	392,055 〃		274,543 〃
	その他	38,637 〃		38,406 〃
	繰延税金資産小計	839,042千円		735,767千円
	評価性引当額	△471,391 〃		△357,085 〃
	繰延税金資産合計	367,651千円		378,682千円
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△24,671千円		△27,463千円
	その他	△100,362 〃		△130,144 〃
	繰延税金負債合計	△125,034千円		△157,607千円
	繰延税金資産(負債)の純額	242,616千円		221,074千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

		前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
	流動資産 ― 繰延税金資産	167,096千円		152,717千円
	固定資産 ― 繰延税金資産	95,197 〃		97,747 〃
	流動負債 ― 繰延税金負債	― 〃		― 〃
	固定負債 ― 繰延税金負債	△19,676 〃		△29,390 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
連結財務諸表提出会社の 法定実効税率	30.7 %		30.7 %
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.7 〃		16.5 〃
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△0.1 〃		0.0 〃
住民税均等割等	0.4 〃		0.5 〃
評価性引当額の増減	1.9 〃		0.4 〃
連結子会社の税率差異	― 〃		5.6 〃
その他	1.0 〃		△0.5 〃
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	36.6 〃		53.1 〃