有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債		2,267	百万円		2,058	百万円
退職給付信託拠出株式等		541			750
未払賞与		304			296
投資有価証券評価損		143			143
減価償却費		169			152
棚卸資産評価損		153			148
その他		287			569
繰延税金資産小計		3,867			4,120
評価性引当額		△202			△203
繰延税金資産合計		3,664			3,917
(繰延税金負債)
退職給付信託		△590			△616
退職給付に係る資産		△863			△1,371
その他有価証券評価差額金		△856			△1,623
固定資産圧縮積立金		△152			△149
その他		△0			△0
繰延税金負債合計		△2,463			△3,761
繰延税金資産の純額		1,201			155

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.9			1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.3			△0.6
住民税均等割等		0.7			0.8
試験研究費等税額控除		△2.4			△4.7
在外連結子会社との税率差異		△1.5			△1.3
評価性引当額の増減		△0.0			△0.0
その他		△0.2			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.8			25.6