有価証券報告書-第66期(令和2年4月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	7,365百万円	4,060百万円
関係会社株式	401	232
貸倒引当金	552	160
投資株式	179	179
出資金	74	74
その他有価証券評価差額金	72	157
未払事業税	63	61
貸倒損失	15	15
その他	4	4
繰延税金資産小計	8,730	4,947
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△6,237	△3,300
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△634	△680
評価性引当額小計	△6,871	△3,980
繰延税金資産合計	1,858	966
繰延税金負債
子会社株式	△20	△20
繰延税金負債合計	△20	△20
繰延税金資産(負債)の純額	1,838	945

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△13.7	△13.6
連結法人税個別帰属額	△0.2	0.2
受取配当金等永久差異	△2.1	△2.3
その他	1.2	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.8	15.4