有価証券報告書-第62期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動の部

	前事業年度 (2016年3月31日)	当事業年度 (2017年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	-百万円	18百万円
未払金	-	10
未払事業所税	0	-
その他	0	0
繰延税金資産小計	0	29
評価性引当額	△0	△29
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債との相殺	-	-
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債
未払法人税等	-	-
その他有価証券評価差額金	-	-
繰延税金負債合計	-	-
繰延税金資産との相殺	-	-
繰延税金負債の純額	-	-

(2)固定の部

	前事業年度 (2016年3月31日)	当事業年度 (2017年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	11,273百万円	12,125百万円
関係会社出資金	904	898
建物	894	-
貸倒引当金	249	319
関係会社株式	289	313
資産除去費用	-	3
その他	26	0
繰延税金資産小計	13,638	13,661
評価性引当額	△13,479	△13,661
繰延税金資産合計	158	-
繰延税金負債との相殺	△158	-
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債
子会社株式	-	20
その他投資資産	117	-
その他有価証券評価差額金	0	10
固定資産圧縮積立金	41	-
関係会社株式	20	-
繰延税金負債合計	179	31
繰延税金資産との相殺	△158	-
繰延税金負債の純額	20	31

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2016年3月31日)	当事業年度 (2017年3月31日)
法定実効税率	32.1%	30.9%
(調整)
評価性引当額	△24.6	9.5
減損損失	△8.1	-
連結法人税個別帰属額	0.6	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0	1.3
その他	1.6	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.6	44.0