有価証券報告書-第49期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年5月31日)		当連結会計年度 (2024年5月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労金に係る未払金	7,129千円		7,258千円
棚卸資産評価損	231,164		233,965
減損損失	73,264		74,368
退職給付に係る負債	221,871		221,914
減価償却費	14,470		14,281
棚卸資産未実現利益	39,784		31,188
その他	69,388		36,937
繰延税金資産小計	657,073		619,913
評価性引当額	△164,818		△157,787
繰延税金資産合計	492,254		462,126
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△81,714		△102,832
その他	△59,001		△59,775
繰延税金負債合計	△140,715		△162,608
繰延税金資産の純額	351,538		299,518

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年5月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2024年5月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。