有価証券報告書-第35期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,832 千円		2,519 千円
減損損失	38,558		38,558
固定資産除却損	-		173,627
貸倒引当金	29,864		34,235
その他	11,834		44,218
繰延税金資産小計	83,089		293,160
評価性引当額	△75,261		△79,632
繰延税金資産合計	7,828		213,527
繰延税金負債
前払年金費用	△7,173		△8,763
その他有価証券評価差額金	△5,931		△13,023
繰延税金負債合計	△13,105		△21,787
繰延税金資産(負債)の純額	△5,277		191,740

繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	7,803 千円		213,527 千円
固定負債-繰延税金負債	13,080		21,787

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 評価性引当額の増減 過年度法人税等 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	(%) 33.0 1.9 1.2 △0.3 6.0 0.3 42.1		当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。