有価証券報告書-第89期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2019年10月31日)			当連結会計年度 (2020年10月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	53,782	千円		39,121	千円
	税務上の繰越欠損金	―	〃		7,281	〃
	未払金	1,125	〃		1,118	〃
	退職給付に係る負債	218,590	〃		215,390	〃
	未払事業税	19,004	〃		5,527	〃
	役員退職慰労引当金	53,406	〃		53,033	〃
	未払費用	17,529	〃		12,727	〃
	減損損失	17,164	〃		17,164	〃
	たな卸資産評価損	22,281	〃		26,865	〃
	その他	45,191	〃		108,022	〃
	繰延税金資産小計	448,075	千円		486,251	千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	〃		△7,281	〃
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△28,592	〃		△27,487	〃
	評価性引当額小計	△28,592	〃		△34,769
	繰延税金資産合計	419,482	千円		451,482	千円
	繰延税金負債
	土地圧縮積立金	△52,393	千円		△52,393	千円
	固定資産圧縮積立金	△19,009	〃		△17,632	〃
	その他有価証券評価差額金	△206,394	〃		△196,616	〃
	その他	―	〃		△1,769	〃
	繰延税金負債合計	△277,797	千円		△268,412	千円
	繰延税金資産純額	141,685	千円		183,070	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2019年10月31日)			当連結会計年度 (2020年10月31日)
	法定実効税率	30.5	%		30.5	%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	〃		1.5	〃
	住民税均等割等	0.3	〃		0.7	〃
	持分法投資損益	△0.7	〃		△2.3	〃
	評価性引当額の増減	0.1	〃		0.9	〃
	連結子会社との税率差異	3.5	〃		3.5	〃
	税額控除	△2.1	〃		―	〃
	その他	△0.4	〃		△0.6	〃
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3	%		34.2	%