有価証券報告書-第88期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2018年10月31日)			当事業年度 (2019年10月31日)
	繰延税金資産
	未払事業税	2,885	千円		1,743	千円
	関係会社株式評価	133,157	〃		133,157	〃
	減損損失	15,570	〃		15,570	〃
	役員退職慰労引当金	28,476	〃		29,199	〃
	その他	8,864	〃		9,125	〃
	繰延税金資産小計	188,954	千円		188,796	千円
	評価性引当額	△157,480	〃		△157,480	〃
	繰延税金資産合計	31,474	千円		31,316	千円
	繰延税金負債
	土地圧縮積立金	52,393	千円		52,393	千円
	固定資産圧縮積立金	20,113	〃		18,772	〃
	その他有価証券評価差額金	179,412	〃		206,033	〃
	繰延税金負債合計	251,919	千円		277,199	千円
	繰延税金負債純額	220,445	千円		245,883	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2018年10月31日)			当事業年度 (2019年10月31日)
	法定実効税率	30.7	%		30.5	%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	〃		1.8	〃
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.9	〃		△24.8	〃
	住民税均等割等	0.2	〃		0.2	〃
	評価性引当額の増減	0.1	〃		―	〃
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.1	%		7.7	%