有価証券報告書-第92期(2022/11/01-2023/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,492千円		2,430千円
関係会社株式評価	156,578 〃		157,557 〃
減損損失	37,309 〃		37,309 〃
役員退職慰労引当金	34,968 〃		37,023 〃
貸倒引当金	- 〃		9,150 〃
その他	8,828 〃		8,955 〃
繰延税金資産小計	239,177千円		252,424千円
評価性引当額	△202,639 〃		△212,768 〃
繰延税金資産合計	36,537千円		39,655千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△52,393千円		△52,393千円
固定資産圧縮積立金	△14,990 〃		△13,948 〃
その他有価証券評価差額金	△314,234 〃		△450,984 〃
繰延税金負債合計	△381,619千円		△517,326千円
繰延税金負債純額	△345,081千円		△477,670千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7〃		1.7〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.7〃		△24.3〃
住民税均等割等	0.5〃		0.3〃
評価性引当額の増減	5.6〃		3.4〃
その他	△0.0〃		△0.0〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.6%		11.6%