有価証券報告書-第90期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年10月31日)			当事業年度 (2021年10月31日)
	繰延税金資産
	未払事業税	787	千円		3,024	千円
	関係会社株式評価	133,157	〃		145,485	〃
	減損損失	15,570	〃		37,309	〃
	役員退職慰労引当金	31,490	〃		33,524	〃
	その他	9,125	〃		8,907	〃
	繰延税金資産小計	190,131	千円		228,251	千円
	評価性引当額	△157,480	〃		△191,547	〃
	繰延税金資産合計	32,650	千円		36,703	千円
	繰延税金負債
	土地圧縮積立金	52,393	千円		52,393	千円
	固定資産圧縮積立金	17,442	〃		16,136	〃
	その他有価証券評価差額金	196,520	〃		287,995	〃
	繰延税金負債合計	266,356	千円		356,524	千円
	繰延税金負債純額	233,705	千円		319,820	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2020年10月31日)			当事業年度 (2021年10月31日)
	法定実効税率	30.5	%		30.5	%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	〃		1.9	〃
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.9	〃		△30.3	〃
	住民税均等割等	0.2	〃		0.5	〃
	評価性引当額の増減	―	〃		15.5	〃
	その他	―	〃		△0.1	〃
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.8	%		18.0	%