有価証券報告書-第73期(平成28年11月21日-平成29年11月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年11月20日)		当事業年度 (平成29年11月20日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3	百万円	3	百万円
賞与引当金	213	百万円	214	百万円
製品保証引当金	72	百万円	65	百万円
退職給付引当金	656	百万円	683	百万円
未払事業税及び未払地方法人特別税	78	百万円	53	百万円
有価証券評価損	85	百万円	85	百万円
その他	346	百万円	389	百万円
繰延税金資産小計	1,457	百万円	1,494	百万円
評価性引当額	△139	百万円	△136	百万円
繰延税金資産合計	1,318	百万円	1,358	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△207	百万円	△199	百万円
その他有価証券評価差額金	△764	百万円	△988	百万円
その他	△161	百万円	△297	百万円
繰延税金負債合計	△1,132	百万円	△1,486	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	185	百万円	△127	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年11月20日)		当事業年度 (平成29年11月20日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.17	%	0.15	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.74	%	△8.12	%
住民税均等割等	0.37	%	0.36	%
税額控除	△1.14	%	△1.02	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	0.56	%	1.93	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.53	%	―	%
特定外国子会社留保金課税	0.56	%	1.90	%
その他	0.16	%	△0.06	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.54	%	25.99	%