有価証券報告書-第80期(2023/11/21-2024/11/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年11月20日)		当事業年度 (2024年11月20日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1	百万円	1	百万円
賞与引当金	229	百万円	240	百万円
製品保証引当金	45	百万円	156	百万円
製品自主回収関連引当金	5	百万円	―	百万円
退職給付引当金	757	百万円	731	百万円
未払事業税等	43	百万円	100	百万円
有価証券評価損	85	百万円	85	百万円
その他	329	百万円	319	百万円
繰延税金資産小計	1,497	百万円	1,636	百万円
評価性引当額	△131	百万円	△133	百万円
繰延税金資産合計	1,365	百万円	1,503	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△1,258	百万円	△1,298	百万円
固定資産圧縮積立金	△162	百万円	△42	百万円
その他有価証券評価差額金	△866	百万円	△1,243	百万円
繰延税金負債合計	△2,287	百万円	△2,584	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△921	百万円	△1,081	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年11月20日)		当事業年度 (2024年11月20日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.10	%	0.08	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.21	%	△6.03	%
住民税均等割等	0.83	%	0.46	%
税額控除	△0.45	%	△0.12	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	2.53	%	1.48	%
その他	△0.05	%	△0.03	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.36	%	26.44	%