有価証券報告書-第79期(2022/11/21-2023/11/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年11月20日)		当事業年度 (2023年11月20日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1	百万円	1	百万円
賞与引当金	227	百万円	229	百万円
製品保証引当金	58	百万円	45	百万円
製品自主回収関連引当金	27	百万円	5	百万円
退職給付引当金	786	百万円	757	百万円
未払事業税等	46	百万円	43	百万円
有価証券評価損	85	百万円	85	百万円
その他	355	百万円	329	百万円
繰延税金資産小計	1,589	百万円	1,497	百万円
評価性引当額	△131	百万円	△131	百万円
繰延税金資産合計	1,457	百万円	1,365	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△1,218	百万円	△1,258	百万円
固定資産圧縮積立金	△166	百万円	△162	百万円
その他有価証券評価差額金	△616	百万円	△866	百万円
繰延税金負債合計	△2,000	百万円	△2,287	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△543	百万円	△921	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年11月20日)		当事業年度 (2023年11月20日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.03	%	0.10	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.66	%	△10.21	%
住民税均等割等	0.52	%	0.83	%
税額控除	△0.60	%	△0.45	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	0.79	%	2.53	%
その他	△0.10	%	△0.05	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.61	%	23.36	%