有価証券報告書-第77期(令和2年11月21日-令和3年11月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年11月20日)		当事業年度 (2021年11月20日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2	百万円	2	百万円
賞与引当金	219	百万円	239	百万円
製品保証引当金	55	百万円	52	百万円
退職給付引当金	766	百万円	789	百万円
未払事業税等	51	百万円	64	百万円
有価証券評価損	91	百万円	86	百万円
その他	357	百万円	361	百万円
繰延税金資産小計	1,543	百万円	1,597	百万円
評価性引当額	△132	百万円	△132	百万円
繰延税金資産合計	1,410	百万円	1,464	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△822	百万円	△1,020	百万円
固定資産圧縮積立金	△182	百万円	△169	百万円
その他有価証券評価差額金	△714	百万円	△616	百万円
繰延税金負債合計	△1,720	百万円	△1,805	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△309	百万円	△341	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年11月20日)		当事業年度 (2021年11月20日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.09	%	0.02	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.90	%	△2.61	%
住民税均等割等	0.76	%	0.54	%
税額控除	△0.32	%	△0.19	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	0.47	%	0.07	%
子会社吸収合併に伴う繰越欠損金の引継	△1.01	%	―	%
その他	△0.17	%	△0.05	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.54	%	28.40	%