有価証券報告書-第64期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	88,601千円	21,852千円
退職給付引当金	269,798	275,125
役員退職慰労引当金	27,772	31,921
減価償却費	12,962	3,876
たな卸資産評価損	43,074	91,574
投資有価証券評価損	27,964	27,964
関係会社株式評価損	10,300	10,300
関係会社清算損	27,579	27,579
減損損失	11,373	44,057
その他	7,854	17,820
繰延税金資産小計	527,282	552,072
評価性引当額	△527,282	△552,072
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	25,997千円	114,492千円
資産除去債務に対応する 除去費用	80	46
繰延税金負債合計	26,077	114,538
繰延税金資産(負債)の純額	△26,077	△114,538
繰延税金負債(固定負債)	26,077千円	114,538千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%	38.0%
(調整)
交際費等	12.3	8.7
住民税均等割	11.5	6.6
受取配当金等	△3.4	△3.0
評価性引当額の増減	△43.8	△21.3
試験研究費控除	―	△2.9
その他	5.8	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.0	26.5