有価証券報告書-第65期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額	84	百万円		63	百万円
役員退職慰労引当金損金算入限度超過額	183			183
関係会社株式評価損	276			315
未払金否認	36			5
未払事業税	16			18
減損損失	31			56
未払社会保険料	12			10
貸倒引当金損金算入限度超過額	0			176
株式給付引当金	25			39
税額控除限度額過額	-			191
その他	117			173
繰延税金資産 小計	784			1,230
評価性引当額	△501			△747
繰延税金資産 合計	282			483
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△399			△400
その他有価証券評価差額金	△5			△7
その他	△0			△15
繰延税金負債合計	△405			△423
繰延税金資産(△負債)の純額	△123			59

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久差異	△19.1			△20.9
住民税均等割	0.2			0.2
税額控除	0.9			△2.9
その他	1.9			2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.5			9.2