有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	157百万円		176百万円
賞与引当金	323		350
退職給付引当金	708		660
投資有価証券評価損	31		31
未払費用否認額	1,275		1,396
その他	579		629
繰延税金資産小計	3,077		3,244
評価性引当額	△109		△109
繰延税金資産合計	2,967		3,134
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 その他	△391 △9		△568 -
繰延税金負債合計	△401		△568
繰延税金資産の純額	2,566		2,566

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.4		△13.8
住民税均等割	0.3		0.1
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3		△0.2
その他	△0.8		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4		16.2