有価証券報告書-第84期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
製品保証引当金	474百万円		418百万円
たな卸資産評価差額	289		242
賞与引当金	255		258
退職給付引当金	148		204
減価償却費	377		372
関係会社株式評価損	4,744		4,744
関係会社貸倒引当金	290		263
その他	521		573
繰延税金資産小計	7,101		7,078
評価性引当額	△5,610		△5,557
繰延税金資産合計	1,490		1,520
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△598		△1,096
繰延税金負債合計	△598		△1,096
繰延税金資産の純額	892		423

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.1		△13.7
住民税均等割	0.8		0.5
試験研究費等の特別税額控除	△1.3		△0.8
その他	0.3		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0		16.6