有価証券報告書-第41期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	812百万円		884百万円
退職給付引当金	791百万円		870百万円
役員退職慰労金	103百万円		103百万円
たな卸資産	2,509百万円		2,837百万円
前受収益	420百万円		375百万円
関係会社株式	1,128百万円		1,088百万円
繰延収益	61百万円		445百万円
その他	886百万円		1,060百万円
繰延税金資産小計	6,712百万円		7,665百万円
評価性引当額	△1,596百万円		△1,683百万円
繰延税金資産合計	5,115百万円		5,982百万円
繰延税金負債
たな卸資産	△17百万円		―百万円
その他	△75百万円		△79百万円
繰延税金負債合計	△92百万円		△79百万円
繰延税金資産純額	5,022百万円		5,902百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.8%
評価性引当額の増減に係る項目	1.0%
法人住民税等均等割額	0.2%
税額控除	△1.3%
その他	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.3%