有価証券報告書-第44期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,132	百万円		1,629	百万円
退職給付引当金	1,031	百万円		1,130	百万円
役員退職慰労金	103	百万円		103	百万円
棚卸資産	3,220	百万円		4,963	百万円
前受収益	47	百万円		8	百万円
関係会社株式	495	百万円		495	百万円
株式給付引当金	-	百万円		338	百万円
減損損失	-	百万円		254	百万円
その他	1,049	百万円		1,349	百万円
繰延税金資産小計	7,081	百万円		10,272	百万円
評価性引当額	△1,091	百万円		△1,004	百万円
繰延税金資産合計	5,989	百万円		9,267	百万円
繰延税金負債
その他	△338	百万円		△338	百万円
繰延税金負債合計	△338	百万円		△338	百万円
繰延税金資産純額	5,651	百万円		8,929	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%		△0.1	%
評価性引当額の増減に係る項目	△1.4	%		△0.2	%
法人住民税等均等割額	0.1	%		0.1	%
税額控除	△1.2	%		△2.1	%
その他	△0.1	%		0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3	%		28.4	%