有価証券報告書-第47期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,884	百万円	3,250	百万円
退職給付引当金	1,383	百万円	1,482	百万円
役員退職慰労金	106	百万円	106	百万円
棚卸資産	1,340	百万円	3,824	百万円
関係会社株式	509	百万円	509	百万円
株式給付引当金	1,201	百万円	1,661	百万円
減損損失	105	百万円	34	百万円
未払事業税	866	百万円	893	百万円
その他	1,134	百万円	1,315	百万円
繰延税金資産小計	9,531	百万円	13,077	百万円
評価性引当額	△1,172	百万円	△12	百万円
繰延税金資産合計	8,359	百万円	13,064	百万円
繰延税金負債
その他	△187	百万円	△133	百万円
繰延税金負債合計	△187	百万円	△133	百万円
繰延税金資産純額	8,172	百万円	12,931	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	△0.2	%
評価性引当額の増減に係る項目	0.2	%	△1.7	%
法人住民税等均等割額	0.1	%	0.1	%
税額控除	△4.3	%	△3.2	%
その他	△0.1	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1	%	25.2	%