有価証券報告書-第71期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	1,891,790千円		2,141,687千円
減損損失	985,733		1,241,379
投資有価証券評価損	160,736		160,736
退職給付引当金	75,819		78,231
賞与引当金	41,606		39,814
棚卸資産評価損	36,972		37,958
その他	40,355		40,755
繰延税金資産小計	3,233,015		3,740,561
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,891,790		△2,141,687
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,341,224		△1,598,874
評価性引当額小計	△3,233,015		△3,740,561
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,373		△11,967
繰延税金負債合計	△15,373		△11,967
繰延税金資産・負債の純額	△15,373		△11,967

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	38,066	-	76,730	221,560	1,555,433	1,891,790
評価性引当額	-	△38,066	-	△76,730	△221,560	△1,555,433	△1,891,790
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	38,066	-	76,730	221,560	473,092	1,332,237	2,141,687
評価性引当額	△38,066	-	△76,730	△221,560	△473,092	△1,332,237	△2,141,687
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	△30.6		△30.6
住民税均等割等	△3.9		△0.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.2		△0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.2		0.1
その他	0.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.9		△0.7