有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	2,155,103千円		2,133,097千円
減損損失	1,144,407		1,042,451
投資有価証券評価損	164,669		164,674
退職給付引当金	79,527		77,287
棚卸資産評価損	46,204		44,517
賞与引当金	38,460		39,541
その他	69,663		72,683
繰延税金資産小計	3,698,036		3,574,252
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,155,103		△2,120,112
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,542,932		△1,267,958
評価性引当額小計	△3,698,036		△3,388,070
繰延税金資産合計	-		186,182
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,826		△122,967
繰延税金負債合計	△23,826		△122,967
繰延税金資産・負債の純額	△23,826		63,214

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	78,608	-	226,982	484,669	1,364,843	2,155,103
評価性引当額	-	△78,608	-	△226,982	△484,669	△1,364,843	△2,155,103
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	56,601	-	226,982	484,669	266,972	1,097,871	2,133,097
評価性引当額	△43,616	-	△226,982	△484,669	△266,972	△1,097,871	△2,120,112
繰延税金資産	12,984	-	-	-	-	-	12,984

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	△33.0		△63.6
繰越欠損金の期限切れ	6.3		-
住民税均等割等	2.9		2.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.2
税額控除	△1.5		-
その他	△0.2		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.0		△31.2