有価証券報告書-第49期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日現在)				当連結会計年度 (平成25年12月31日現在)
	(千円)				(千円)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金		9,491				8,814
製品評価損		7,822				6,055
未払事業税		1,557				2,356
繰越欠損金		3,779				9,206
その他		17,065				18,870
繰延税金資産(流動)の小計		39,716				45,303
評価性引当額		△3,130				△1,410
繰延税金資産(流動)の合計		36,586				43,892
繰延税金負債(流動)
繰延税金負債(流動)の合計		-				-
繰延税金資産(流動)の純額		36,586				43,892
繰延税金資産(固定)
長期未払金		2,796				-
退職給付引当金		455				882
役員退職慰労引当金		5,234				5,234
減損損失		40,204				46,106
繰越欠損金		362,997				450,696
繰越外国税額控除		16,844				22,875
その他		13,418				6,457
繰延税金資産(固定)の小計		441,951				532,252
評価性引当額		△436,624				△523,290
繰延税金資産(固定)の合計		5,327				8,962
繰延税金負債(固定)
買換資産圧縮積立金		17,686				16,928
固定資産圧縮積立金		13,112				12,096
特別償却準備金		-				-
その他		361				1,132
繰延税金負債(固定)の合計		31,160				30,157
繰延税金負債(固定)の純額		31,160				30,157

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日現在)				当連結会計年度 (平成25年12月31日現在)
法定実効税率		38.0	(%)			38.0	(%)
(調整)
欠損子会社の未認識税務損益		△22.0				△168.0
海外子会社税率差異		△21.4				△44.3
評価性引当額の増減		14.8				163.9
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.2				5.8
住民税均等割等		7.1				21.8
税率変更による増減		△3.9				-
その他		0.7				1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率		14.5				19.0