有価証券報告書-第68期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	107,421千円		103,012千円
未払事業税	89,666千円		36,357千円
長期未払金	14,298千円		14,298千円
株式報酬費用	78,684千円		55,212千円
退職給付引当金	103,896千円		77,138千円
その他	79,529千円		102,863千円
繰延税金資産小計	473,496千円		388,882千円
評価性引当額	△15,935千円		△29,063千円
繰延税金資産合計	457,561千円		359,819千円
繰延税金負債
建物附属設備(資産除去債務)	△3,350千円		△10,150千円
その他	-千円		△957千円
繰延税金負債合計	△3,350千円		△11,107千円
繰延税金資産純額	454,210千円		348,711千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.2%		-%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算定されない項目	△4.4%		-%
法人税等税額控除	△1.4%		-%
その他	0.2%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.6%		-%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が100分の5以下であるため注記を省略しております。