有価証券報告書-第65期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	71,543千円		81,993千円
未払事業税	42,462千円		46,520千円
役員退職慰労引当金	41,669千円		-千円
長期未払金	-千円		38,859千円
株式報酬費用	-千円		12,299千円
退職給付引当金	152,552千円		143,352千円
その他	40,344千円		43,963千円
繰延税金資産小計	348,572千円		366,988千円
評価性引当額	△15,083千円		△15,297千円
繰延税金資産合計	333,488千円		351,691千円
繰延税金負債
建物附属設備(資産除去債務)	△4,009千円		△3,790千円
繰延税金負債合計	△4,009千円		△3,790千円
繰延税金資産純額	329,478千円		347,901千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.2%		30.2%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算定されない項目	△10.5%		△4.6%
法人税等税額控除	△ 0.9%		△2.4%
その他	△0.1%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.9%		23.3%