有価証券報告書-第31期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産 賞与引当金繰入超過額 棚卸資産評価損損金不算入 返金負債 未払費用 退職給付に係る負債 投資有価証券評価損 繰越欠損金(注) その他	(千円) 10,456 2,153 110,789 43,629 19,081 1,474 103,807 32,532		(千円) 11,167 2,248 117,607 33,112 21,022 1,474 156,587 34,394
繰延税金資産小計	323,925		377,615
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△103,807 △34,011		△156,587 △25,444
評価性引当額小計	△137,818		△182,031
繰延税金資産合計	186,106		195,583
繰延税金負債
前払費用 その他有価証券評価差額金額 在外連結子会社の留保利益 在外連結子会社の減価償却費	△246,187 △5,370 △58,641 △6,338		△283,635 △945 △70,860 △5,381
繰延税金負債合計	△316,538		△360,823
繰延税金資産、負債(△)の純額	△130,431		△165,239

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和5年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	4,387	2,047	1	-	-	97,370	103,807
評価性引当額	△4,387	△2,047	△1	-	-	△97,370	△103,807
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和6年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	2,065	-	-	-	2,170	152,351	156,587
評価性引当額	△2,065	-	-	-	△2,170	△152,351	△156,587
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。