有価証券報告書-第33期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産 賞与引当金繰入超過額 棚卸資産評価損損金不算入 返金負債 未払費用 退職給付に係る負債 投資有価証券評価損 繰越欠損金(注) その他	(千円) 12,145 7,613 106,901 34,374 25,347 1,518 248,747 16,308		(千円) 12,728 25,962 82,256 35,810 28,437 2,140 364,744 47,116
繰延税金資産小計	452,956		599,196
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△248,747 △11,712		△329,782 △45,738
評価性引当額小計	△260,460		△375,521
繰延税金資産合計	192,496		223,675
繰延税金負債
前払費用 その他有価証券評価差額金額 在外連結子会社の留保利益 在外連結子会社の減価償却費 その他	△130,366 △938 △71,756 △7,159 △32,370		△142,788 △3,096 △78,294 △5,906 △30,578
繰延税金負債合計	△242,591		△260,663
繰延税金資産、負債(△)の純額	△50,094		△36,987

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和7年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	333	-	-	-	3,525	244,888	248,747
評価性引当額	△333	-	-	-	△3,525	△244,888	△248,747
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和8年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	1,446	36,095	327,201	364,744
評価性引当額	-	-	-	△1,446	△36,095	△292,240	△329,782
繰延税金資産	-	-	-	-	-	34,961	34,961

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(令和7年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(令和8年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。