有価証券報告書-第45期(平成28年9月21日-平成29年9月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2016年9月20日)		当連結会計年度 (2017年9月20日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	176,557千円		163,869千円
未払事業税	45,361千円		44,597千円
未払費用	29,675千円		27,899千円
棚卸資産評価損	61,665千円		62,800千円
繰越欠損金	350,732千円		274,186千円
その他	17,280千円		26,948千円
計	681,273千円		600,302千円
繰延税金資産(固定)
長期未払金	192,381千円		190,460千円
役員退職慰労引当金	7,787千円		8,278千円
退職給付に係る負債	302,959千円		318,207千円
減損損失	43,943千円		42,975千円
建物評価差額金	22,069千円		20,701千円
土地評価差額金	43,427千円		43,427千円
繰越欠損金	3,553,137千円		3,301,481千円
その他	108,998千円		109,647千円
小計	4,274,696千円		4,035,179千円
評価性引当額	△3,898,643千円		△3,651,976千円
計	376,053千円		383,202千円
繰延税金負債(固定)
商標権	△212,102千円		△209,539千円
技術資産	△91,164千円		△79,302千円
顧客関係資産	△65,636千円		△61,867千円
建物評価差額金	△5,453千円		△5,453千円
土地評価差額金	△81,332千円		△81,332千円
出資証券	△59,579千円		△60,501千円
その他	△7,527千円		△26,667千円
計	△522,796千円		△524,663千円
繰延税金資産の純額	534,530千円		458,840千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2016年9月20日)		当連結会計年度 (2017年9月20日)
法定実効税率	32.83%		30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.32%		0.17%
住民税均等割	0.95%		0.94%
税額控除額	△1.94%		△1.70%
のれん償却	1.26%		1.06%
評価性引当額	△8.22%		△5.73%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.54%		-
その他	0.91%		1.65%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.65%		27.08%